在昨夜今晨大事中，包含這樣一條消息：銀監(jiān)會大幅下調撥備紅線：撥備覆蓋率最低120%，撥貸比最低1.5%。這讓遭遇持續(xù)加碼監(jiān)管的銀行在久久的郁悶之際，收獲的一個重大利好消息。

具體如下：

撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調整為120%~150%，貸款撥備率監(jiān)管要求由2.5%調整為1.5%~2.5%。各級監(jiān)管部門在上述調整區(qū)間范圍內，按照同質同類、一行一策原則，明確銀行貸款損失準備監(jiān)管要求。 

那么下調撥備覆蓋率究竟是什么意思呢？有何意義？

撥備覆蓋率是實際上銀行貸款可能發(fā)生的呆、壞賬準備金的使用比率。

通俗的舉例來說，類似于A、B、C、D分別向小銀（銀行）借錢，小銀一共給他們借了100塊錢，這100塊錢是小黑（儲戶）借給小銀的，小銀非常擔心借給A（6塊）、B、C、D的錢收不上來，對不起小黑。比如A的資產狀況出了問題，那么小銀為了提防這6塊還上來而從自己的腰包中抽出10塊放到指定的賬戶，將來A果真還不上錢，那么小銀就從這個指定賬戶拿出錢來核銷。

再比如，某銀行貸款余額（可貸款額度）100億，其中正常類90億，關注類2億，次級類5億，可疑類2億，損失類1億，則其不良貸款率為（5+2+1）/100=8%。按照現行規(guī)定（假設不計提特種準備），首先應當計提貸款一般損失準備金=100*1%=1億，然后按照規(guī)定比例應計提專項貸款損失準備：2*2%+5*25%+2*50%+1*100%=3.29億。加上一般準備，準備金總額應當達到4.29億元。假設這家銀行真的按規(guī)定計提了4.29億元，則撥備覆蓋率為4.29/（5+2+1）=53.63%。

但是之前的撥備覆蓋率達到150%，這就意味著銀行要留出巨大金額的資金作為準備金，而這個準備金是從利潤中提現的。所以，下調該指數，實際上就是給銀行騰出更多利潤。業(yè)內人士做過測算，如果將撥備覆蓋率降至120%，可騰出利潤空間7646億元。

 這對銀行業(yè)來說，當然是個大利好了！所以銀監(jiān)會大幅下調商業(yè)銀行撥備紅線的消息傳開后，銀行和債市聞訊走高！