本操作規(guī)程所指的外匯匯款業(yè)務(wù)包括匯出匯款業(yè)務(wù)和匯入?yún)R款業(yè)務(wù)。我行在辦理外匯匯款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)際慣例及我國(guó)有關(guān)外匯管理制度，并按以下操作規(guī)程辦理。
第一章　匯出匯款業(yè)務(wù)
匯出匯款業(yè)務(wù)是銀行根據(jù)匯款人的委托，使用不同的匯款方式，將款項(xiàng)付給指定收款人的業(yè)務(wù)。匯款業(yè)務(wù)當(dāng)事人一般包括匯款人、收款人、匯出行及匯入行。
匯款方式分電匯（TELEGRAPHIC　TRANSFER簡(jiǎn)稱T／T）、信匯（MAIL　TRANSFER簡(jiǎn)稱M／T）和票匯（DEMAND　DRAFT簡(jiǎn)稱D／D）。
匯出匯款業(yè)務(wù)包括：匯款申請(qǐng)審核、落實(shí)匯出資金、款項(xiàng)匯出、匯出匯款銷賬、匯出匯款查詢、修改及撤銷和歸檔六個(gè)主要環(huán)節(jié)。
第一節(jié)　匯款申請(qǐng)審核
匯款申請(qǐng)的審核分《匯款申請(qǐng)書(shū)》的審核和匯款有效憑證的審核。
一、《匯款申請(qǐng)書(shū)》的審核
《匯款申請(qǐng)書(shū)》是銀行辦理匯出匯款業(yè)務(wù)的基本依據(jù)，也是匯款人和銀行的責(zé)任契約。匯款人委托我行辦理匯出匯款業(yè)務(wù)時(shí)，須填制一式四聯(lián)《匯款申請(qǐng)書(shū)》，式樣見(jiàn)附件一。
《匯款申請(qǐng)書(shū)》必須內(nèi)容完整、印鑒齊全、字跡清楚。經(jīng)辦人員必須詳細(xì)審核以下內(nèi)容：
（一）匯款方式；
（二）匯款幣別及金額（貨幣符號(hào)及大小寫(xiě)）；
（三）匯款人的詳細(xì)名稱、地址及電話；
（四）收款人名稱及詳細(xì)地址；

（五）收款人開(kāi)戶銀行名稱及詳細(xì)地址、收款人賬號(hào)；
（六）匯款申請(qǐng)人簽章；
（七）匯款費(fèi)用情況；
（八）匯款附言。
二、匯款有效憑證的審核
匯款有效憑證的審核指匯出行對(duì)辦理匯出匯款業(yè)務(wù)必須提交的有關(guān)憑證表面真實(shí)性及合法、合規(guī)性的審核。匯款人委托我行辦理匯出匯款業(yè)務(wù)時(shí)，除填寫(xiě)《匯款申請(qǐng)書(shū)》外，還應(yīng)提交總行及外匯管理部門(mén)規(guī)定的其他有效憑證。
上述有效憑證經(jīng)審查無(wú)誤后，方可為匯款申請(qǐng)人辦理匯款手續(xù)。
對(duì)于轄屬分支行委托辦理的匯出匯款業(yè)務(wù)，由委托行按上述規(guī)定負(fù)責(zé)審核《匯款申請(qǐng)書(shū)》及匯款有效憑證。
第二節(jié)　落實(shí)匯出資金
一、匯款申請(qǐng)人匯出資金的落實(shí)
我行遵照“先扣款，后匯出”的原則辦理匯出匯款業(yè)務(wù)。
匯款人委托我行辦理匯出匯款業(yè)務(wù)，經(jīng)辦行應(yīng)按以下各項(xiàng)審核匯款申請(qǐng)人的匯款資金情況：
（一）使用匯款申請(qǐng)人在匯出行的現(xiàn)匯存款辦理匯款
匯款人在匯出行開(kāi)有外匯現(xiàn)匯賬戶的，在《匯款申請(qǐng)書(shū)》及相關(guān)有效憑證審核完畢后，由會(huì)計(jì)人員核對(duì)《匯款申請(qǐng)書(shū)》上匯款人的預(yù)留印鑒是否準(zhǔn)確無(wú)誤，并查驗(yàn)其賬戶是否有足夠的現(xiàn)匯存款余額。會(huì)計(jì)人員在《匯款申請(qǐng)書(shū)》第一聯(lián)上加蓋銀行轉(zhuǎn)訖章及經(jīng)辦、復(fù)核人員名章后交匯款部門(mén)辦理匯款手續(xù)，第二、三聯(lián)憑以處理有關(guān)匯出匯款會(huì)計(jì)科目，第四聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章及經(jīng)辦、復(fù)核人員名章后退申請(qǐng)人。
（二）匯款人以人民幣購(gòu)匯辦理匯款
匯款人需以人民幣購(gòu)匯辦理匯款的，匯出行應(yīng)根據(jù)外匯管理部門(mén)及總行的有關(guān)規(guī)定和授權(quán)，對(duì)符合售匯條件的匯款人辦理售匯后，按上述第一條的程序?yàn)槠滢k理匯款手續(xù)。
個(gè)人以人民幣購(gòu)匯及辦理匯出匯款業(yè)務(wù)，按照總行農(nóng)銀發(fā)〔1996〕141號(hào)《關(guān)于下發(fā)〈境內(nèi)居民因私兌換外匯辦法〉和〈境內(nèi)居民外匯存款匯出境外的規(guī)定〉的通知》及總行和外匯管理部門(mén)的有關(guān)規(guī)定辦理。
（三）匯款人交存外幣現(xiàn)鈔辦理匯款
匯款人交存外幣現(xiàn)鈔辦理匯款時(shí)，匯出行應(yīng)按我行當(dāng)日掛牌匯率辦理鈔轉(zhuǎn)匯后匯出。
（四）匯款人匯出貨幣與外匯存款幣別不同
匯款人要求匯出貨幣幣別與其外匯存款幣別不同時(shí)，匯出行應(yīng)按我行當(dāng)日掛牌匯率套算出所需的客戶存款幣別金額后，從匯款人存款賬戶中扣減所需款項(xiàng)，并在《匯款申請(qǐng)書(shū)》內(nèi)注明相應(yīng)的付賬貨幣金額及套匯牌價(jià)，然后按匯款人的要求匯出。
二、賬戶行資金頭寸的落實(shí)
匯款經(jīng)辦部門(mén)在為匯款人辦理匯款手續(xù)后，應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)資金、清算部門(mén)，以落實(shí)匯出行在總行或境外賬戶行清算賬戶的資金頭寸。
第三節(jié)　款項(xiàng)匯出
款項(xiàng)匯出分為匯出匯款的編號(hào)登記、繕制匯出憑證和資金清算三個(gè)步驟。
一、匯出匯款的編號(hào)登記
我行匯出匯款業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一編號(hào)。各行在辦理匯出匯款業(yè)務(wù)時(shí)，按下列方法編制匯出匯款業(yè)務(wù)參考號(hào)：
ＸＸＸ　　　ＰＡ　　?。梗贰　　。埃埃埃埃薄　。兀兀?br /> 分行代碼
業(yè)務(wù)代碼
年份
業(yè)務(wù)流水號(hào)　　支行代碼
匯出匯款業(yè)務(wù)參考號(hào)編制完后，經(jīng)辦人員應(yīng)將匯出匯款業(yè)務(wù)參考號(hào)填寫(xiě)在《匯款申請(qǐng)書(shū)》的右上角“匯款行編號(hào)”欄內(nèi)，并在《匯出匯款登記簿》上登記業(yè)務(wù)參考號(hào)、匯出日期、匯款幣別及金額、匯入行、收款人、銷賬日期和備注等主要內(nèi)容。
二、繕制匯出憑證
（一）電匯
電匯即以電報(bào)、電傳或SWIFT方式委托境外代理行解付款項(xiàng)的一種匯款方式。處理程序如下：
1．發(fā)電
我行辦理電匯業(yè)務(wù)使用加押電傳或SWIFT　MT100兩種形式。有關(guān)加押電傳和SWIFT　MT100的使用按總行清算中心有關(guān)規(guī)定辦理。
2．電匯憑證留底聯(lián)的處理
匯款部門(mén)將匯款申請(qǐng)書(shū)第一聯(lián)作為發(fā)電依據(jù)與電文共同保存。
（二）信匯
信匯即匯款行將信匯委托書(shū)以郵寄的方式委托境外代理行解付款項(xiàng)的一種匯款方式。處理程序如下：
1．繕打信匯委托書(shū)
匯出行應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)《匯款申請(qǐng)書(shū)》的內(nèi)容繕打信匯委托書(shū)，其審核要點(diǎn)同《匯款申請(qǐng)書(shū)》。
2．信匯委托書(shū)的處理
第一聯(lián)：信匯委托書(shū)。經(jīng)有權(quán)簽字人簽字或蓋章后，寄付款行憑以付款。
第二聯(lián)：匯出匯款轉(zhuǎn)賬貸方傳票。
第三聯(lián)：匯出匯款轉(zhuǎn)賬借方傳票。
第四聯(lián)：匯出匯款卡片賬。匯出匯款部門(mén)留存。與《匯款申請(qǐng)書(shū)》第三聯(lián)一起憑以銷賬。
（三）票匯
票匯即匯出行開(kāi)出以代理行為付款人、以收款人為抬頭人的銀行匯票交由匯款人，由匯款人自寄收款人或憑票到付款行領(lǐng)取款項(xiàng)的一種匯款方式。
1．繕打銀行匯票
匯出行應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)《匯款申請(qǐng)書(shū)》的內(nèi)容繕打銀行匯票。開(kāi)出的匯票要干凈、整潔，不能涂改。匯出行須將繕打好的銀行匯票同《匯款申請(qǐng)書(shū)》核對(duì)，同時(shí)還應(yīng)審核以下內(nèi)容：
（1）出票行名稱。
（2）簽字。有權(quán)簽字人的簽字權(quán)限。
（3）出票日期。應(yīng)與匯款申請(qǐng)人申請(qǐng)匯款日期一致。
（4）匯票有效期。我行出具的銀行匯票自出票之日起有效期為一年。
（5）付款行。應(yīng)盡量選擇我行賬戶行。
（6）匯票幣別及金額大小寫(xiě)。
（7）收款人。
2．匯票的處理
第一聯(lián)：匯票正本。經(jīng)有權(quán)簽字人員簽字后交匯款人憑以向付款行取款，同時(shí)請(qǐng)匯款人在第五聯(lián)上簽收確認(rèn)。
第二聯(lián)：匯票通知書(shū)（ADVICE　OF　DRAWING）。經(jīng)有權(quán)簽字人員簽字后寄送解付行，通知付款行匯票已簽發(fā)。
第三、四聯(lián)：同信匯二、三聯(lián)。
第五聯(lián)：匯票留底。憑此以加押電傳或SWIFT199通知有關(guān)賬戶行匯票號(hào)碼、出票日期、匯票金額、付款行及收款人名稱等。
3．電報(bào)證實(shí)
匯票金額超過(guò)規(guī)定金額，出票行應(yīng)以加押電傳或SWIFT向付款行加以證實(shí)。
三、頭寸償付
匯出行應(yīng)在上述匯款電文或信匯委托書(shū)上清楚指示匯款頭寸的劃撥方法和匯款資金的清算路線。
（一）償付方法
根據(jù)賬戶行協(xié)議，匯出匯款頭寸的調(diào)撥分以下兩種：
1．解付前撥交頭寸
付款行在解付款項(xiàng)之前已收到匯出行的匯款頭寸。
2．解付后撥交頭寸
付款行在解付款項(xiàng)之后始收到匯出行的匯款頭寸。
（二）清算路線
1．匯出行與匯入行之間互開(kāi)清算賬戶的
匯出行在委托匯入行解付款項(xiàng)時(shí)主動(dòng)貸記匯入行賬戶，或匯入行收到匯出行匯款電文或信匯委托書(shū)時(shí)，主動(dòng)借記匯出行賬戶。
2．匯出行與匯入行在同一賬戶行開(kāi)有清算賬戶的
由匯出行在匯款電文中指示該賬戶行將款項(xiàng)撥入?yún)R入行賬戶，也可授權(quán)該賬戶行當(dāng)匯入行要求解付匯款、向該賬戶行提出款項(xiàng)索償時(shí)，將款項(xiàng)從匯出行賬戶撥入?yún)R入行賬戶。
3．匯出行與匯入行不在同一賬戶行開(kāi)立清算賬戶的
匯出行選擇一家與匯出行賬戶行和匯入行賬戶行都有賬戶關(guān)系的第三家銀行委托償付。
（三）注意事項(xiàng)
匯出行使用自己在境外賬戶行的賬戶時(shí)，可按上述方法調(diào)撥頭寸。
匯出行使用在總行清算中心的賬戶時(shí)，按總行清算中心有關(guān)規(guī)定辦理。
按上述操作程序辦理完匯出匯款業(yè)務(wù)，匯出行應(yīng)將匯款申請(qǐng)書(shū)、匯款有效憑證、發(fā)電電文／卡片賬留底及有關(guān)文件留底存檔，留待核對(duì)借記報(bào)單。
凡當(dāng)?shù)赝鈪R管理部門(mén)要求報(bào)送付匯日?qǐng)?bào)的，匯出行按當(dāng)?shù)赝鈪R管理部門(mén)有關(guān)規(guī)定辦理。
第四節(jié)　匯出匯款銷賬
匯出行收到總行或國(guó)外賬戶行的借記報(bào)單后，應(yīng)抽出付匯電傳（卡片賬）進(jìn)行核對(duì)，辦理匯出匯款的銷賬手續(xù)。須認(rèn)真核對(duì)下述內(nèi)容：
1．發(fā)電日期；
2．匯款參考號(hào)；
3．匯入行名稱、地址、SWIFT行號(hào)；
4．收款人名稱、地址或賬號(hào)；
5．匯款幣別與金額、起息日；
6．匯款人名稱、地址；
7．償付路線。
確認(rèn)無(wú)誤后，匯出行在付匯電傳留底聯(lián)（卡片賬）上簽字并注明核對(duì)日期。同時(shí)在《匯出匯款登記簿》備注欄內(nèi)作“已核對(duì)”標(biāo)注。
第五節(jié)　匯出匯款查詢、修改與撤銷
一、匯出匯款的查詢
匯出行辦理了款項(xiàng)匯出后，要根據(jù)不同的原因，及時(shí)進(jìn)行查詢。
各行應(yīng)設(shè)立專門(mén)的查詢、查復(fù)登記簿，注明查詢或查復(fù)日期、匯款編號(hào)、匯款幣別和金額、查詢行、查詢結(jié)果等。
（一）匯出行發(fā)現(xiàn)某筆匯出款長(zhǎng)期沒(méi)有解付，不能及時(shí)銷賬，應(yīng)主動(dòng)向解付行查詢，詢問(wèn)原因及時(shí)處理。
（二）如匯款人前來(lái)查詢，稱收款人較長(zhǎng)時(shí)間未收妥款項(xiàng)時(shí)，匯出行：
1．如已收到解付通知并已銷賬，應(yīng)請(qǐng)匯款人提請(qǐng)收款人向解付行查詢或由匯出行直接向解付行查詢；
2．如尚未收到解付通知，且未銷賬，應(yīng)根據(jù)匯款人的要求向解付行查詢。
如非匯出行責(zé)任造成查詢的，匯出行應(yīng)向匯款人收取相應(yīng)的郵電費(fèi)。
（三）因匯出行差錯(cuò)造成重匯、多匯或錯(cuò)匯的，應(yīng)立即向解付行發(fā)出止付通知。
如解付行已解付，除請(qǐng)解付行協(xié)助追回款項(xiàng)外，還應(yīng)及時(shí)與匯款人聯(lián)系，請(qǐng)求協(xié)助追回。
（四）如解付行主動(dòng)向匯出行查詢，稱所收到的匯款電文或信匯委托書(shū)內(nèi)容不清、無(wú)法解付的，匯出行應(yīng)立即查復(fù)，以保證解付行及時(shí)解付款項(xiàng)。需重發(fā)匯款指示的，必須在重發(fā)的匯款指示上注明“PLEASE　AVOID　DUPLICATION”。
二、匯出匯款的修改
匯出行按《匯款申請(qǐng)書(shū)》的要求辦理完匯出匯款后，匯款申請(qǐng)人又提出對(duì)匯款內(nèi)容進(jìn)行修改時(shí)，按以下程序處理：
（一）匯款申請(qǐng)人提出書(shū)面匯款修改申請(qǐng)，注明修改內(nèi)容；
（二）向匯款申請(qǐng)人收取費(fèi)用后，匯出行向匯入行發(fā)電／函，要求匯入行按修改后的匯款指示辦理；
（三）通知匯款申請(qǐng)人匯款修改的結(jié)果。
對(duì)于已解付給收款人或因其他原因已無(wú)法修改原匯款指示的匯出匯款，匯出行概不負(fù)責(zé)任。
三、匯出匯款的撤銷
（一）電／信匯款的撤銷
1．由匯款人出具書(shū)面匯款撤銷申請(qǐng)，申明撤匯的理由，并交回辦理匯出匯款時(shí)的匯款回單。
2．匯出行憑匯款撤銷申請(qǐng)向匯入行發(fā)撤匯電／函。
3．收到匯入行同意退匯的通知和實(shí)際退回的款項(xiàng)后，扣收退匯手續(xù)費(fèi)和郵電費(fèi)后，將余款退匯款人。已經(jīng)收取的匯款手續(xù)費(fèi)不再退回。
（二）票匯的撤銷
1．主動(dòng)撤銷
（1）持票人提出書(shū)面撤匯申請(qǐng)，交回原匯票，并在匯票上背書(shū)。
（2）匯出行經(jīng)核對(duì)匯票上無(wú)其他背書(shū)或解付印章，且匯款人的背書(shū)與原匯款申請(qǐng)書(shū)上的印鑒相符后，在匯票正面加蓋“注銷”戳記。
（3）向匯入行發(fā)電／函要求注銷并退回匯票通知書(shū)。匯出行收到匯入行退回的匯票通知書(shū)和頭寸并扣收有關(guān)費(fèi)用后，將余款退匯款人。
2．匯票的掛失
（1）原匯款人提出書(shū)面掛失申請(qǐng)，并提交所在單位保函；
（2）匯出行收到匯款人提出的書(shū)面申請(qǐng)后，應(yīng)盡快通知匯入行掛失止付該匯票，同時(shí)在匯票卡片底賬上批注“已掛失”字樣；
（3）若付款行為我行賬戶行而款項(xiàng)尚未解付，在收到付款行確認(rèn)掛失止付的通知后，即可將款項(xiàng)扣除有關(guān)費(fèi)用，余款退匯款人；若付款行非我行賬戶行，且頭寸已撥至付款行，在收到付款行確認(rèn)掛失止付并退回款項(xiàng)后，扣除有關(guān)費(fèi)用，將余款退匯款人。
3．匯票的失效

　　對(duì)已開(kāi)出一年期以上的匯票、但我行仍未收到匯票已解付通知而無(wú)法及時(shí)銷賬的，匯出行應(yīng)通知匯入行該匯票已失效，并要求退回匯票通知書(shū)。收到付款行退回的匯票通知書(shū)后，憑原匯款人的保函退回款項(xiàng)。
對(duì)上述匯出匯款修改或撤銷引起的外匯資金回流，凡是在原匯款時(shí)辦理售匯手續(xù)的，應(yīng)重新辦理結(jié)匯手續(xù)。
第六節(jié)　歸　檔
一筆匯出匯款業(yè)務(wù)結(jié)束后，經(jīng)辦行應(yīng)按以下順序?qū)⒂嘘P(guān)檔案整理歸檔，并裝入?yún)R款業(yè)務(wù)檔案夾，同時(shí)作好批注。
1．匯款申請(qǐng)書(shū)留底；
2．有關(guān)匯款業(yè)務(wù)審批及核準(zhǔn)件；
3．外匯管理部門(mén)要求的有關(guān)文件；
4．發(fā)電電文留底；
5．業(yè)務(wù)往來(lái)函電。
匯款業(yè)務(wù)較多的經(jīng)辦行也可采取定期裝訂成冊(cè)的歸檔方式。匯出匯款業(yè)務(wù)檔案的保存期為一年，期滿后移至檔案管理部門(mén)保管。
第二章　匯入?yún)R款業(yè)務(wù)
匯入?yún)R款業(yè)務(wù)是指境外代理行受當(dāng)?shù)貐R款委托人的委托，將資金劃撥到匯入行，委托匯入行將款項(xiàng)解付給指定收款人的業(yè)務(wù)。
匯入?yún)R款方式分電匯（簡(jiǎn)稱T／T）、信匯（簡(jiǎn)稱M／T）和票匯（簡(jiǎn)稱D／D）三種形式。
匯入?yún)R款的業(yè)務(wù)處理包括匯入?yún)R款的審核、匯入?yún)R款的解付、匯入?yún)R款的修改與退匯、匯入?yún)R款的查詢和業(yè)務(wù)歸檔五個(gè)主要環(huán)節(jié)。
第一節(jié)　匯入?yún)R款的審核
匯入行收到匯入款項(xiàng)后，應(yīng)做好匯入?yún)R款登記和匯款內(nèi)容的審核兩項(xiàng)工作。
一、匯入?yún)R款登記
（一）電／函的登記
匯入行電／函管理部門(mén)收到境外代理行的匯入?yún)R款電／函后，在《來(lái)電／函登記簿》上登記。
（二）業(yè)務(wù)登記
我行匯入?yún)R款業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一編號(hào)。各行在收到匯入?yún)R款時(shí)，應(yīng)按下列方法編制匯入?yún)R款參考號(hào)：

　　　?。兀兀亍　　。遥拧　　。梗贰　　。埃埃埃埃薄　　。兀兀?br /> 分行代碼
業(yè)務(wù)代碼
年份
業(yè)務(wù)流水號(hào)　　　支行代碼

　　匯入?yún)R款業(yè)務(wù)參考號(hào)編制好后，應(yīng)在《匯入?yún)R款登記簿》上登記，并在匯款來(lái)電／函的右上角注明匯入?yún)R款業(yè)務(wù)編號(hào)?！秴R入?yún)R款登記簿》應(yīng)包括：我行業(yè)務(wù)編號(hào)、匯入日期、匯款幣別和金額、匯出行、匯出行業(yè)務(wù)參考號(hào)、收款人、解付日期及備注等欄目。
二、匯入款內(nèi)容的審核
根據(jù)不同的匯款方式，匯入行應(yīng)審核如下要點(diǎn)：
（一）電匯憑證的審核
1．來(lái)電是否已經(jīng)密押管理部門(mén)核實(shí)并加蓋“押符”戳記。
2．來(lái)電／函是否有“避免重復(fù)（PLS　AVOID　DUPLICATION或REPEAT　MESSAGE）”字樣。若有，應(yīng)查看《匯入?yún)R款登記簿》是否收到或辦理過(guò)同筆匯款，以防止重復(fù)解付。
3．匯款幣別和金額。
4．匯款日期及起息日。
5．收款人詳細(xì)名稱及地址。
6．匯款人詳細(xì)名稱及地址。
7．匯款附言（匯款用途）。
8．匯款費(fèi)用情況。
9．核對(duì)頭寸登記簿，注意不要將匯入款與頭寸調(diào)撥款混淆。
匯入行原則上應(yīng)在頭寸落實(shí)后方可解付款項(xiàng)。
（二）信匯憑證的審核
收到國(guó)外銀行寄來(lái)的《信匯委托書(shū)》，并經(jīng)核實(shí)屬匯入?yún)R款業(yè)務(wù)后，應(yīng)簽收并審核以下內(nèi)容：
1．委托書(shū)上是否有印鑒部門(mén)加蓋的“印鑒相符”戳記。
2．委托書(shū)上是否有明顯的“付款委托書(shū)”字樣。
3．委托書(shū)上的付款指示是否明確。
4．幣別是否正確，金額的大小寫(xiě)是否一致。
5．匯款頭寸調(diào)撥方式是否正常。
6．委托書(shū)上有無(wú)“電報(bào)證實(shí)書(shū)”或“副本”字樣。對(duì)有類似字樣的委托書(shū)，在查明確未憑電報(bào)或正本委托書(shū)解付款項(xiàng)的情況下，方可視作有效委托書(shū)。如憑副本委托書(shū)解付款項(xiàng)，匯入行應(yīng)向收款人說(shuō)明“系憑副本解付，保留追索權(quán)”。
7．委托書(shū)的發(fā)出與收到日期是否正常。如超過(guò)較長(zhǎng)的郵寄時(shí)間，應(yīng)注意仔細(xì)核對(duì)登記簿，防止重復(fù)。
上述審核中遇到疑難問(wèn)題時(shí)，應(yīng)及時(shí)向匯出行查詢。
（三）銀行匯票的審核
客戶提交以我行為付款人的匯票要求解付時(shí)，經(jīng)辦人員需對(duì)匯票仔細(xì)審核如下：

1．匯票上的印鑒是否相符，若相符，是否有印鑒管理部門(mén)加蓋的“印鑒相符”戳記；
2．匯票金額是否在簽字人簽字權(quán)限之內(nèi)；
3．匯票是否在有效期內(nèi)；
4．匯票的付款行是否為我行；
5．匯票上是否注明收款人詳細(xì)名稱、地址或收款人、開(kāi)戶銀行及賬號(hào)；
6．匯票上是否注明頭寸償付條款；
7．匯票上的貨幣名稱是否正確，金額大小寫(xiě)是否一致；
8．背書(shū)手續(xù)是否齊全；
9．有無(wú)特殊條款。
對(duì)非我行為付款人的匯票按托收業(yè)務(wù)辦理。
第二節(jié)　匯入?yún)R款的解付
上述內(nèi)容審核無(wú)誤后，匯入行即可按下述不同情況辦理匯入?yún)R款解付手續(xù)。
一、需辦理結(jié)匯的
根據(jù)總行及外匯管理部門(mén)的有關(guān)規(guī)定，對(duì)符合結(jié)匯條件的匯入?yún)R款，辦理結(jié)匯入賬手續(xù)。
二、允許保留現(xiàn)匯的
對(duì)允許保留現(xiàn)匯的單位，將匯入?yún)R款直接貸記其外幣往來(lái)賬戶。
三、個(gè)人匯入?yún)R款的解付
（一）匯入行收到以個(gè)人為收款人的匯入?yún)R款時(shí)，應(yīng)根據(jù)匯出行提供的收款人詳細(xì)名址、電話等有關(guān)資料通知收款人本人攜帶身份證／護(hù)照來(lái)匯入行取款。
（二）仔細(xì)核對(duì)取款人的身份證／護(hù)照等證件與來(lái)人和收款人是否相符。核對(duì)無(wú)誤后，應(yīng)將證件名稱和號(hào)碼登記在匯款收據(jù)上，并請(qǐng)收款人在上面簽字確認(rèn)。如系匯票，需將證件名稱和號(hào)碼登記在匯票背面并背書(shū)。
（三）由他人代領(lǐng)匯款的，代領(lǐng)人除出示收款人的證件外，還需出示本人證件。代領(lǐng)人在匯款收據(jù)上簽名時(shí)，應(yīng)同時(shí)注明代領(lǐng)人和收款人的證件名稱及號(hào)碼，并注明“代領(lǐng)”字樣。
（四）上述手續(xù)辦妥后，匯入行按總行及外匯管理部門(mén)的規(guī)定，根據(jù)收款人要求，將匯入?yún)R款原幣轉(zhuǎn)為外匯存款、支付外幣現(xiàn)鈔或結(jié)成人民幣。若有費(fèi)用，須扣收。
四、解付匯款后，匯入行應(yīng)按照總行及外匯管理部門(mén)的要求，做好國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)工作。
第三節(jié)　匯入?yún)R款的修改與退匯
一、匯入?yún)R款的修改或止付
匯入行收到匯出行的匯款修改或止付通知
（一）核對(duì)來(lái)電／函的印押是否相符；
（二）對(duì)尚未解付的匯入?yún)R款，若收到匯入行的修改通知，應(yīng)停止按原匯款指示解付，并按匯出行新的匯款指示辦理；對(duì)已經(jīng)解付的匯入?yún)R款或因其他原因已無(wú)法修改原匯款指示的，匯入行應(yīng)及時(shí)通知匯出行，但對(duì)由此引起的任何問(wèn)題不負(fù)責(zé)任。
二、退匯
（一）匯出行要求退（撤）匯
匯入行收到匯出行的退（撤）匯通知時(shí)，應(yīng)區(qū)別以下情況處理：
1．匯入?yún)R款未解付
停止該筆匯款的解付，按匯出行的退（撤）匯指示，扣收相關(guān)費(fèi)用后將匯入款項(xiàng)退匯出行。
2．匯入?yún)R款已解付
匯入?yún)R款已解付的，必須征得收款人的同意方可退匯。
（1）收款人同意退匯的，在確認(rèn)頭寸已入我行賬戶后，按匯出行的退（撤）匯指示，扣收相關(guān)費(fèi)用后將款項(xiàng)退匯出行。
（2）收款人不同意退匯的，應(yīng)要求收款人出具書(shū)面的拒絕退匯通知，憑以通知匯出行。
（二）屬下列情況下的匯入?yún)R款由匯入行主動(dòng)退匯
1．匯入?yún)R款來(lái)電／函中收款人名稱、地址、賬號(hào)不明或因其他原因不能按時(shí)解付，雖經(jīng)匯入行多次查詢未得到明確答復(fù)的；
2．匯入?yún)R款自收到款項(xiàng)并通知收款人之日起三個(gè)月內(nèi)無(wú)人領(lǐng)取的；
3．收款人出具書(shū)面申請(qǐng)拒收的；
4．匯入?yún)R款電／函不清、與匯出行聯(lián)系無(wú)法解決、長(zhǎng)期無(wú)法解付的。
對(duì)于上述四種情況，匯入行扣收有關(guān)費(fèi)用后，將余款退匯出行。
因匯入?yún)R款修改或退匯引起的外匯資金匯出，凡是在解付時(shí)辦理結(jié)匯手續(xù)的，應(yīng)再予以辦理售匯手續(xù)。
第四節(jié)　匯入?yún)R款的查詢
匯入?yún)R款的查詢工作是一項(xiàng)重要的工作，對(duì)于不同原因引起的查詢，匯入行應(yīng)做不同的處理。
一、若收到的境外代理行／總行的匯入?yún)R款電／函存在?。翰环⑹湛钊嗣凡辉?、收款人戶名與賬號(hào)不符等問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)以加押電傳或SWIFT向代理行／總行查詢，以保證款項(xiàng)的及時(shí)解付。
二、若匯入行未按期收到匯出行調(diào)撥的頭寸，應(yīng)以電／函向匯出行查詢，超過(guò)規(guī)定的期限仍未收妥的，應(yīng)向其計(jì)收利息。
三、對(duì)于客戶的查詢，匯入行應(yīng)要求其出示相關(guān)的匯款證明，代其向有關(guān)部門(mén)查詢。
四、對(duì)于匯出行的有關(guān)查詢電／函，匯入行應(yīng)做到有查必復(fù)。
第五節(jié)　業(yè)務(wù)歸檔
一筆匯入?yún)R款業(yè)務(wù)處理完畢后，匯入行按業(yè)務(wù)發(fā)生順序?qū)⒂嘘P(guān)業(yè)務(wù)憑證和往來(lái)電／函歸入?yún)R入?yún)R款業(yè)務(wù)檔案夾。
匯款業(yè)務(wù)較多的經(jīng)辦行也可采取定期裝訂成冊(cè)的歸檔方式。
匯款業(yè)務(wù)檔案的保存期為一年，期滿后移至檔案管理部門(mén)保管。
本操作規(guī)程自下發(fā)之日起執(zhí)行。本操作規(guī)程中涉及的會(huì)計(jì)分錄、付款電／函，各行可參照總行會(huì)計(jì)部門(mén)和資金清算部門(mén)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。