存款保險(xiǎn)制度是指一個(gè)國(guó)家為保護(hù)存款人利益和維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，通過(guò)法律形式建立的一種在銀行因意外事故破產(chǎn)時(shí)進(jìn)行債務(wù)清償?shù)闹贫取?/p>
存款保險(xiǎn)制度一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。
存款保險(xiǎn)制度起源于美國(guó)。上世紀(jì)30年代初，美國(guó)受經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響，幾乎每年就有2000家以上銀行倒閉。為保護(hù)存款人的利益、維護(hù)金融穩(wěn)定，美國(guó)國(guó)會(huì)于1933年通過(guò)《格拉斯-斯蒂格爾法》建立聯(lián)邦存款保險(xiǎn)局（FDIC），率先確立強(qiáng)制存款保險(xiǎn)制度。迄今為止，全球約有90個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了顯性存款保險(xiǎn)制度。
在現(xiàn)階段，我國(guó)目前并不具備引入存款保險(xiǎn)制度的條件，而且，引入存款保險(xiǎn)制度對(duì)保護(hù)存款人利益、穩(wěn)定金融體系的意義不大。以下對(duì)存款保險(xiǎn)制度在中國(guó)的幾點(diǎn)簡(jiǎn)單的思考：
1、從制度基礎(chǔ)來(lái)看，實(shí)施存款保險(xiǎn)制度的制度基礎(chǔ)是：（1）金融機(jī)構(gòu)私有化程度高；（2）金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)、清盤(pán)、存款人保護(hù)等方面的法律基礎(chǔ)完備，同時(shí)具有豐富的經(jīng)驗(yàn)；（3）存款人普遍接受如果銀行破產(chǎn)清盤(pán)時(shí)，應(yīng)由金融機(jī)構(gòu)股東、存款人、存款保險(xiǎn)公司共擔(dān)責(zé)任的思想。
從這個(gè)角度來(lái)考慮，我國(guó)并不具備建立存款保險(xiǎn)制度的制度基礎(chǔ)。首先，我國(guó)的存款貨幣銀行大都是國(guó)有銀行，普遍依賴國(guó)家信用；其次，我國(guó)在金融機(jī)構(gòu)特別是銀行的破產(chǎn)、清盤(pán)上法律缺失，同時(shí)缺乏實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)；最后，我國(guó)大部分人還沒(méi)有建立起保險(xiǎn)意識(shí)，不能接受上述的責(zé)任分配方案。
2、從我國(guó)特殊的最終貸款人機(jī)制來(lái)看，監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管、存款保險(xiǎn)制度以及中央銀行的最后貸款人機(jī)制一起被稱為金融安全網(wǎng)的三大基本要素。在我國(guó)，正是最后貸款人機(jī)制在很大程度上替代了存款保險(xiǎn)制度,甚至對(duì)存款人的保護(hù)還要強(qiáng)于存款保險(xiǎn)制度,才使得公眾對(duì)金融業(yè)的信心以及金融系統(tǒng)的穩(wěn)定保持在較高水平。
如果引入存款保險(xiǎn)制度，那么要解決的一個(gè)問(wèn)題就是以后的最終貸款人是該由央行還是該由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)。
3、占據(jù)我國(guó)銀行資產(chǎn)最大比例的四大銀行是國(guó)有銀行，在政府提供隱含擔(dān)保的條件下我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)依靠的是國(guó)家信用。既然存在國(guó)家隱性擔(dān)保，存款人普遍認(rèn)為銀行沒(méi)有破產(chǎn)威脅的時(shí)候，建立存款保險(xiǎn)制度對(duì)于國(guó)有商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)就沒(méi)有意義。因此，建立存款保險(xiǎn)制度的話，國(guó)有商業(yè)銀行參不參保？如果只讓股份制銀行參保的話，會(huì)產(chǎn)生不公平競(jìng)爭(zhēng)的問(wèn)題。
4、從我國(guó)存款人的角度分析，存款人在現(xiàn)階段認(rèn)為國(guó)有商業(yè)銀行甚至股份制銀行都存在國(guó)家隱性擔(dān)保，如果引入存款保險(xiǎn)制度后，真的出現(xiàn)銀行的經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致破產(chǎn)或清算，國(guó)家能不能按照構(gòu)建的存款保險(xiǎn)制度來(lái)執(zhí)行還存在疑問(wèn)。出于社會(huì)穩(wěn)定和政治穩(wěn)定的考慮，至少個(gè)人存款會(huì)全額賠付，那么對(duì)于企業(yè)存款該如何對(duì)待呢？如果按照最高賠付標(biāo)準(zhǔn)來(lái)執(zhí)行，是否存在著對(duì)企業(yè)存款的歧視呢？
