最近可能有不少人被朋友圈的“個(gè)人養(yǎng)老金”給刷屏了，身邊一些在銀行上班的朋友最近真是逮到一個(gè)人就問(wèn)，要辦“個(gè)人養(yǎng)老金”嗎?

事實(shí)上，這個(gè)政策在今年年初就已經(jīng)公布了，但是在最近幾天才正式落實(shí)。目前，包括北京在內(nèi)的36個(gè)先行城市和地區(qū)已經(jīng)可以通過(guò)統(tǒng)一入口或商業(yè)銀行來(lái)建立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。那么個(gè)人養(yǎng)老金究竟是個(gè)什么制度，對(duì)于我們來(lái)百姓來(lái)說(shuō)有必要辦嗎?

1.什么是個(gè)人養(yǎng)老金?為什么要推行?

說(shuō)到養(yǎng)老金，大家的第一反應(yīng)可能就是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，由企業(yè)單位和個(gè)人共同繳納，進(jìn)入統(tǒng)籌基金。這是我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的“第一支柱”，也是全國(guó)人民參與度最高的養(yǎng)老金制度，在國(guó)家的牽頭下，目前的覆蓋率已經(jīng)達(dá)到了80%。

“第一支柱”的正式實(shí)施可以追溯到上世紀(jì)90年代，1997年，這一制度正式覆蓋到全國(guó)各地。對(duì)于當(dāng)時(shí)的中國(guó)來(lái)說(shuō)，經(jīng)濟(jì)正處于全速發(fā)展階段，并且還沒(méi)有出現(xiàn)人口老齡化這一問(wèn)題，僅這樣一個(gè)養(yǎng)老制度就能極大地保障了勞動(dòng)人民的權(quán)益。

然而在25年后的今天，人口老齡化已經(jīng)成為今后一段時(shí)期我國(guó)的基本國(guó)情。第七次全國(guó)人口普查顯示，我國(guó)60歲及以上人口已達(dá)2.64億，占總?cè)丝诘?8.7%，比2010年提高了5.4個(gè)百分點(diǎn)。人口老齡進(jìn)一步加深，勢(shì)必加重養(yǎng)老負(fù)擔(dān)，僅僅靠基本養(yǎng)老保險(xiǎn)明顯不夠用了。

所以從國(guó)家層面來(lái)說(shuō)，舊政策已經(jīng)不適應(yīng)了，必須得在此基礎(chǔ)上進(jìn)行進(jìn)一步補(bǔ)充完善，這在有了“個(gè)人養(yǎng)老金”這么一個(gè)制度。

從官方給出的說(shuō)明來(lái)看，“個(gè)人養(yǎng)老金”即養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的補(bǔ)充，只要是已經(jīng)參與城鎮(zhèn)職工或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的人員都可以參與，遵循個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)、完全積累的原則。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是為養(yǎng)老“加一道菜”。

而且個(gè)人養(yǎng)老金的自主性較強(qiáng)?？梢悦磕甓紖⒓?，也可以部分年度參加。在到達(dá)退休年齡后，可以一次性領(lǐng)取，也可分次領(lǐng)取、按月領(lǐng)取，總的來(lái)說(shuō)還是比較自由的。

2.我有必要為自己辦嗎?

在問(wèn)這個(gè)問(wèn)題之前可以先看一下個(gè)人養(yǎng)老金的繳納方式——每年上限12000元，也就是每個(gè)月1000元。

不知道大家對(duì)于這個(gè)金額有什么想法，就我個(gè)人來(lái)看，對(duì)于中高收入的群體來(lái)說(shuō)，12000元的繳費(fèi)似乎是不太“解渴”，數(shù)額太低，對(duì)中低收入人來(lái)說(shuō)貌似還能夠承受，不過(guò)在疫情額影響之下，12000元對(duì)普通人來(lái)說(shuō)也不是個(gè)小數(shù)目。

事實(shí)上，從受益人群來(lái)看，中高收入人群的確不是主要目標(biāo)。前面也有提到過(guò)，現(xiàn)在我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋率已經(jīng)達(dá)到80%，沒(méi)有繳納的20%中有很大一部分人是新業(yè)態(tài)群體，比如靈活就業(yè)人員還有類(lèi)似家政這樣的職業(yè)的群體。這些人沒(méi)有固定的繳納單位，個(gè)人養(yǎng)老金這種方式就很適合。

還有一類(lèi)人就是體制外的年輕人，比起老一輩人，他們繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)年限還沒(méi)到，同時(shí)繳納基數(shù)也沒(méi)有那么高，在工作環(huán)境越來(lái)越卷的情況下，退休后的養(yǎng)老生活也成了他們現(xiàn)在擔(dān)憂的問(wèn)題之一。尤其是在大城市打拼的單身年輕人，現(xiàn)在給自己的未來(lái)多存點(diǎn)錢(qián)也能給自己多一份安全感。

這個(gè)制度從25號(hào)開(kāi)始到現(xiàn)在也啟動(dòng)了幾天了，我從在銀行工作的業(yè)內(nèi)人士口中得知，實(shí)際上來(lái)參與這個(gè)制度的人似乎與“初衷”也有點(diǎn)背道而馳。他表示，體制內(nèi)的公務(wù)員老師醫(yī)生以及企業(yè)高管等職業(yè)來(lái)辦理的人最多，反而是咱們普通老板姓辦的少。

一是對(duì)于這部分人來(lái)說(shuō)，受疫情沖擊的影響比較小，12000也不是什么大數(shù)目，能非常爽快地拿出來(lái)。其次就是個(gè)人養(yǎng)老金的稅收優(yōu)惠，如果當(dāng)期個(gè)稅稅率高于3%，參加個(gè)人養(yǎng)老金就具有稅收減免效果，而且當(dāng)前收入對(duì)應(yīng)的個(gè)稅稅率越高，減稅效果越明顯，這對(duì)高收入人群來(lái)說(shuō)的確有很大的吸引力。

所以其實(shí)說(shuō)到底，到底要不要辦理個(gè)人養(yǎng)老金，還是要從個(gè)人的消費(fèi)觀和經(jīng)濟(jì)情況和出發(fā)。個(gè)人養(yǎng)老金，說(shuō)到底還是一個(gè)退休后的養(yǎng)老保障，為大家提供了新的養(yǎng)老選擇，想要退休活得更滋潤(rùn)的，在經(jīng)濟(jì)條件允許條件下可以考慮，畢竟誰(shuí)也不知道未來(lái)會(huì)發(fā)生什么。